{"id":131,"date":"2015-12-07T16:06:34","date_gmt":"2015-12-07T16:06:34","guid":{"rendered":"https:\/\/www.finatra.de\/blog\/?p=131"},"modified":"2020-02-05T10:30:29","modified_gmt":"2020-02-05T10:30:29","slug":"riester-rente-die-wichtigsten-fakten-im-ueberblick","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.finatra.de\/blog\/2015\/12\/07\/riester-rente-die-wichtigsten-fakten-im-ueberblick\/","title":{"rendered":"Riester-Rente: Die wichtigsten Fakten im \u00dcberblick"},"content":{"rendered":"<p>Die Riester-Rente ist wohl die bekannteste Produktkategorie zur privaten Altersvorsorge. Presse, Verbrauchersch\u00fctzer, Anbieter und nicht zuletzt die Politik liefern laufend neue Mitteilungen rund um die einzelnen Riester-Produkte. Wir haben wichtige Informationen f\u00fcr Verbraucher zusammengetragen:<\/p>\n<p><!--more--><\/p>\n<p><strong>Wie funktioniert die Riester-Rente?<\/strong><\/p>\n<p>Der Kunde spart Beitr\u00e4ge in einen zertifizierten Riester-Vertrag ein und erh\u00e4lt hierf\u00fcr staatliche F\u00f6rderungen in Form von Zulagen und gegebenenfalls Steuerersparnissen. Die Zulagen werden direkt auf den Riester-Vertrag gebucht. Sowohl die Eigenbeitr\u00e4ge als auch die Zulagen, die in den Riester-Vertrag geflossen sind, kann der Kunde als Sonderausgabe steuerlich geltend machen.<\/p>\n<p><strong>Welche Produktkategorien sind f\u00f6rderf\u00e4hig?<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>Klassische Rentenversicherung<\/li>\n<li>Fondsgebundene Rentenversicherung<\/li>\n<li>Banksparplan<\/li>\n<li>Fondssparplan<\/li>\n<li>Bausparvertrag<\/li>\n<li>Immobiliendarlehen<\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>Wer erh\u00e4lt die staatliche F\u00f6rderung?<\/strong><\/p>\n<p>Beim f\u00f6rderberechtigten Personenkreis unterscheidet man zwischen unmittelbar und mittelbar F\u00f6rderberechtigten. Unmittelbar F\u00f6rderberechtigte haben einen eigenen F\u00f6rderanspruch. Ehe- und Lebenspartner von unmittelbar f\u00f6rderberechtigten Personen haben zudem einen abgeleiteten, mittelbaren Zulagenanspruch.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><img loading=\"lazy\" class=\"aligncenter wp-image-243 size-full\" src=\"https:\/\/www.finatra.de\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/12\/F\u00f6rderanspruch1_neu.png\" alt=\"F\u00f6rderanspruch1_neu\" width=\"768\" height=\"336\" srcset=\"https:\/\/www.finatra.de\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/12\/F\u00f6rderanspruch1_neu.png 768w, https:\/\/www.finatra.de\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/12\/F\u00f6rderanspruch1_neu-300x131.png 300w, https:\/\/www.finatra.de\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/12\/F\u00f6rderanspruch1_neu-600x263.png 600w\" sizes=\"(max-width: 768px) 100vw, 768px\" \/><\/p>\n<p><strong>Welche F\u00f6rderungen gibt es?<\/strong><\/p>\n<p>Der Staat f\u00f6rdert Riester-Sparer zun\u00e4chst durch die Zahlung von Zulagen. Diese werden j\u00e4hrlich direkt von der zentralen Zulagenstelle f\u00fcr Altersverm\u00f6gen (ZFA) auf den Riester-Vertrag eingezahlt. Neben der Grundzulage, die f\u00fcr jeden Riester-Sparer gezahlt wird, erhalten Eltern f\u00fcr jedes kindergeldberechtigte Kind eine Kinderzulage. Junge Sparer bis 25 Jahre bekommen einen einmaligen Berufseinsteigerbonus in H\u00f6he von derzeit 200 \u20ac.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/www.finatra.de\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/12\/Zulagen1.png\"><img loading=\"lazy\" class=\"aligncenter size-full wp-image-138\" src=\"https:\/\/www.finatra.de\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/12\/Zulagen1.png\" alt=\"Zulagen\" width=\"763\" height=\"194\" srcset=\"https:\/\/www.finatra.de\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/12\/Zulagen1.png 763w, https:\/\/www.finatra.de\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/12\/Zulagen1-300x76.png 300w, https:\/\/www.finatra.de\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/12\/Zulagen1-600x153.png 600w\" sizes=\"(max-width: 763px) 100vw, 763px\" \/><\/a><\/p>\n<p>Mittelbar f\u00f6rderberechtigte Personen erhalten nur die Zulagen. Unmittelbar f\u00f6rderberechtigte Personen k\u00f6nnen zudem von Steuerersparnissen profitieren. Eigenbeitr\u00e4ge und Zulagen k\u00f6nnen bis maximal 2.100 \u20ac pro Jahr als Sonderausgabe von der Steuer abgesetzt werden. Ist der daraus entstehende Steuervorteil h\u00f6her als die Summe der Zulagen, so erh\u00e4lt der Riester-Sparer die Differenz aus Steuervorteil und Zulagen als Steuererstattung.<\/p>\n<p><strong>Beispiel:<\/strong> Ein lediger Arbeitnehmer ohne Kinder zahlt einen Eigenbeitrag von 1.946 \u20ac in einen Riester-Vertrag ein. Zus\u00e4tzlich flie\u00dfen 154 \u20ac als Grundzulage in den Vertrag. Insgesamt k\u00f6nnen also 2.100 \u20ac steuerlich geltend gemacht werden. Bei einem angenommenen Steuersatz von 30 Prozent betr\u00e4gt der Steuervorteil dann 700 \u20ac. Die Differenz aus Steuervorteil und Grundzulage, also 546 \u20ac, erh\u00e4lt der Riester-Sparer als Steuerr\u00fcckerstattung.<\/p>\n<p><strong>Wie hoch ist der Mindesteigenbeitrag zum Erhalt der vollen Zulage?<\/strong><\/p>\n<p>Bei unmittelbar f\u00f6rderberechtigten Personen m\u00fcssen insgesamt mindestens 4 Prozent des rentenversicherungspflichtigen Vorjahresbruttoeinkommens als Gesamtbeitrag in den Vertrag einflie\u00dfen, maximal jedoch 2.100 \u20ac im Jahr. Der Eigenbeitrag, den der Riester-Sparer selbst aufbringen muss, ergibt sich aus Gesamtbeitrag abz\u00fcglich Zulagen.<\/p>\n<p>Der Mindesteigenbeitrag darf 60 \u20ac pro Jahr nicht unterschreiten.<\/p>\n<p><strong>Beispiele:<\/strong><\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/www.finatra.de\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/12\/Eigenbeitrag1.png\"><img loading=\"lazy\" class=\"aligncenter size-full wp-image-140\" src=\"https:\/\/www.finatra.de\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/12\/Eigenbeitrag1.png\" alt=\"Eigenbeitrag\" width=\"771\" height=\"184\" srcset=\"https:\/\/www.finatra.de\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/12\/Eigenbeitrag1.png 771w, https:\/\/www.finatra.de\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/12\/Eigenbeitrag1-300x72.png 300w, https:\/\/www.finatra.de\/blog\/wp-content\/uploads\/2015\/12\/Eigenbeitrag1-600x143.png 600w\" sizes=\"(max-width: 771px) 100vw, 771px\" \/><\/a><\/p>\n<p>Wird weniger als der Mindesteigenbeitrag f\u00fcr die volle Zulage in den Vertrag eingezahlt, so werden die Zulagen anteilig geleistet. Wird beispielsweise die H\u00e4lfte des notwendigen Mindesteigenbeitrags gespart, so wird auch die H\u00e4lfte der Zulagen auf den Vertrag eingezahlt.<\/p>\n<p>Dies hat auch Auswirkungen auf dem mittelbar f\u00f6rderberechtigten Ehe- bzw. eingetragenen Lebenspartner. Dieser erh\u00e4lt seine Zulagen ebenfalls nur anteilig, in diesem Beispiel also zur H\u00e4lfte, auch wenn er selbst seinen eigenen Mindesteigenbeitrag in voller H\u00f6he in den Vertrag einzahlt.<\/p>\n<p>Mittelbar f\u00f6rderberechtigte Personen m\u00fcssen grunds\u00e4tzlich einen Mindesteigenbeitrag von 60 \u20ac pro Jahr aufbringen. H\u00f6here Einzahlungen sind m\u00f6glich, werden aber nicht gef\u00f6rdert.<\/p>\n<p><strong>Welche Regelungen zu Steuern und Sozialabgaben sind bei der Riester-Rente zu beachten?<\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>Zinsertr\u00e4ge w\u00e4hrend der Ansparphase sind steuerfrei.<\/li>\n<li>Rentenzahlungen aus einem Riester-Produkt sind, soweit die Beitr\u00e4ge in der Ansparphase gef\u00f6rdert wurden, zu 100 % steuerpflichtig.<\/li>\n<li>Sozialabgaben auf Rentenzahlungen fallen nur bei freiwillig gesetzlich Krankenversicherten oder freiwillig Krankenversicherten in der Krankenversicherung der Rentner und betrieblichen Riester-Renten an.<\/li>\n<\/ul>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Die Riester-Rente ist wohl die bekannteste Produktkategorie zur privaten Altersvorsorge. Presse, Verbrauchersch\u00fctzer, Anbieter und nicht zuletzt die Politik liefern laufend neue Mitteilungen rund um die einzelnen Riester-Produkte. 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